Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 01.10.2025/Pykälä 116

Sivistyslautakunta 01.10.2025 § 116  

962/02.02.00/2025  

 Valmistelija: talouspäällikkö Esa Ilanti,  etunimi.sukunimi(at)raisio.fi

Kaupunginhallituksen talousarviokehys vuodelle 2026

Kaupunginhallitus käsitteli talousarviokehystä vuoden 2026 talousarvioksi kokouksessaan 23.6.2025 § 252.

Raision kaupungin vuoden 2026 talousarviokehyksen taustaoletukset

Talousarviokehyksen tuloarvioon vaikuttavat taustatekijät:

• Väestön oletetaan kasvavan 1,4 % vuosivauhdilla vuosina 2026 – 2028. Kasvua oletetaan olevan niin ikäihmisisssä (+65), työikäisissä 19-65 kuin lapsissa ja nuorissa. Suomen väestörakenteen vuoksi Raision oletettu kasvu odotetaan painottuvan kuitenkin enemmän ikäihmisiin. Arvioitu väestökasvu on varsin iso, mutta vastaa viimeisten vuosien kasvukehitystä.

• Väestön kasvu vaikuttaa kunnallisveron arvioituun kehitykseen ja epäsuorasti myös kiinteistöveroon.

• Väestön kasvu ja sen painottuminen eri ikäkategorioihin vaikuttaa kaupungin valtionosuuksiin. ”Lapset ja nuoret” ikäryhmän kasvu kasvattaa valtionosuuksia, mutta lisäävät vastaavasti palveluiden kysyntää ja näin ollen kustannuksia.

• Verotulot kasvavat 3,78 % tai 2,4 milj. euroa suhteessa TA 2025. Verotulojen kasvu perustuu tuloveron ja yhteisöveron osalta Kuntaliiton toukokuussa julkaistuun ennusteeseen. Ennustetta on päivitetty väestön kasvun osalta. Kiinteistöveron vuosittainen kasvu on arvioitu olevan 1 %. Verotuloarviossa ei ole muutoksia veroprosenteissa.

• Valtionosuudet kasvavat 15,8 % tai 2,5 milj. euroa suhteessa TA 2025. Valtionosuuksien kasvusta peräti 1,9 milj. euroa tulee siitä, että verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus kasvaa.

Talousarviokehyksen menoarvioon vaikuttavat taustatekijät:

• Väestön kasvu nostaa palveluiden kysyntää ja siten myös kustannuksia

• Inflaation on arvioitu olevan vuonna 2026 1,6 %

• Kuntien peruspalveluiden kustannusindeksi kasvaa vuonna 2026 3,2 %

• Henkilöstökustannusten arvioidaan kasvavan vuonna 2026 3,18 % suhteessa vuoden 2025 henkilöstökustannuksiin

Taustaoletusten valossa vuoden 2026 kaupunkitasoinen tulos ilman mahdollisia veroprosenttien muutosta toteutuisi seuraavasti:

Vuonna 2026 kaupungin tulos on kehyslaskelmassa 0,4 milj. euroa negatiivinen ja ylijäämäksi muodostuu 1 milj. euroa.

Lautakunnille annettiin alustava, ohjeellinen kehys, jotta toimialojen/lautakuntien talousarviotyö voitiin aloittaa.

Alustavaksi, ohjeelliseksi lautakuntakohtaiseksi raamiksi kaupunginhallitus päätti:

Sivistyslautakunnan talousarvioehdotus

Sivistyslautakunnan talousarvioehdotuksen käyttötalousosa sisältää koko lautakunnan toiminnalliset ja strategiset tavoitteet, määrärahaesitykset ja olennaiset talousarvioon vaikuttavat huomiot. Lisäksi palvelujen osalta on esitetty tehtävät ja toiminta vuonna 2026 määrärahaesityksineen.

Talousarvion laadinnassa on huomioitu toiminnan muutokset vuonna 2026 sekä kustannusten nousu. Vuodelle 2025 päätettyjä talouden tasapainottamistoimenpiteitä jatketaan vuonna 2026. Toimenpiteiden suuruus on sivistyslautakunnan osalta 353 750 €.

Sivistyslautakunnan talousarvioesitys vuodelle 2026 on laadittu annettuun talousarvioraamiin.

Käyttöomaisuus

Talousarvion investointisuunnitelma sisältää esitykset käyttöomaisuusirtaimistohankinnoista. Käyttöomaisuuteen sisältyvä irtaimisto käsittää irtaimiston, jonka hankintakohtainen hinta on yli 10 000 euroa (alv. 0 %). Hankintaa vastaava määräraha merkitään talousarvion investointisuunnitelmaan käyttötaloudesta erillisenä määrärahana. Käyttöomaisuusirtaimiston TA2026 hankintaesitykset ovat yhteensä 460 000 euroa.

Riskienarviointi ja hallinta

Sivistyslautakunnan riskienarviointi ja hallinta on esitetty oheismateriaalissa.

Uudet vakanssit

Sivistyslautakunnan talousarvioehdotukseen ei sisälly uusia vakansseja vuodelle 2026.

Esittelijä Sivistysjohtaja Leena Laakso

Päätösehdotus 

Päätös