Sivistyslautakunta (1.6.2017 - 31.5.2021)
Pöytäkirja 04.05.2021/Pykälä 38

Asianro 326/02.02.02/2021

§ 38

Sivistyslautakunnan käyttötalouden toteutuminen maaliskuu 2021

 

 

 

                                            Talouspäällikkö Esa Ilanti 20.4.2021:

 

Talousarvion sitovuus määräytyy lautakunnittain siten, että sitovia lukuja ovat lautakunnan ulkoiset kokonaistulot, kokonaismenot ja netto. Lautakunta voi suorittaa muutoksia palvelualueiden välillä. Tili- ja vastuuvapauden edellyttämä sitovuus muodostuu toimintakatteesta (nettobudjetti).

 

Lautakunnat laativat hyväksytyn talousarvion perusteella yksityiskohtaisen käyttösuunnitelman palveluittain. Käyttösuunnitelman sisällöstä ja siihen tehtävistä muutoksista päättää lautakunta.

 

Talousarvion kuukausikohtaista toteutumista seurataan toimielimissä. Kaupunginvaltuustolle laaditaan talouden toteutuman raportti maaliskuun lopun, kesäkuun lopun sekä syyskuun lopun tilanteesta.

 

Talousarviota ja sen määräyksiä on noudatettava toiminnassa. Tilivelvolliset vastaavat vastuualueidensa taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta. Tilivelvollisten viranhaltijoiden on valvottava, että vastuualueen toiminnassa noudatetaan hyväksyttyä talousarviota ja käyttösuunnitelmaa sekä niihin liittyviä tavoitteita. Toimintaa ja taloutta tulee sopeuttaa siten, että asetetut tavoitteet on mahdollista saavuttaa. Mikäli on ilmeistä, ettei asetettuihin tavoitteisiin päästä, tulee tieto asiasta saattaa toimielinkäsittelyyn siten, että valtuusto voi päättää talousarvioon sisältyvien määrärahojen ja tavoitteiden muutokset. Pienten määrärahamuutosten (esim. hankeavustukset) vuoksi ei tehdä talousarviomuutosta, ellei ole oletettavissa, että muutos voi oleellisesti vaikuttaa tili- ja vastuuvapauden perustana olevan toimintakatteen muodostumiseen.

 

Sivistyslautakunnan ulkoiset toimintakulut 31.3.2021 olivat n. 8,1 M€ toteutumisprosentin ollessa 23,4 % (ulk. ja sis. 10,5 M€, 23,7 %). Toimintatuloja kertyi n. 1,7 M€ toteutumisprosentin ollessa 49,2 % (ulk. ja sis. 1,7 M€, 48,7 %), toimintakate oli 6,5 M€.

 

Talousarvion mukaisen laskennallinen toteutuman maaliskuussa tulisi olla

25 %.

 

 

 

 

Oheismateriaali	1	Sila 032021 ulk ja sis.pdf
	2	Sila 032021 ulk.pdf

 

 

Päätösehdotus                 Sivistysjohtaja Leena Laakso

 

Sivistyslautakunta merkitsee maaliskuun käyttötalouden toteutuman tiedokseen.

 

 

Päätös                               

Sivistyslautakunta hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.

 

 

 

 

 

Tiedoksi