Sivistyslautakunta (1.6.2017 - 31.5.2021)
Pöytäkirja 23.09.2020/Pykälä 146

Asianro 318/02.02.02/2020

§ 146

Sivistyslautakunnan käyttötalouden toteutuma elokuu 2020

 

 

 

                                            Talouspäällikkö Esa Ilanti 17.9.2020:

 

Talousarvion sitovuus määräytyy lautakunnittain siten, että sitovia lukuja ovat lautakunnan ulkoiset kokonaistulot, kokonaismenot ja netto. Lautakunta voi suorittaa muutoksia palvelualueiden välillä. Tili- ja vastuuvapauden edellyttämä sitovuus muodostuu toimintakatteesta (nettobudjetti).

 

Lautakunnat laativat hyväksytyn talousarvion perusteella yksityiskohtaisen käyttösuunnitelman palveluittain. Käyttösuunnitelman sisällöstä ja siihen tehtävistä muutoksista päättää lautakunta. Työllisyysmäärärahamuutokset ja koululaisten kesätyövarauksen jakamiseen liittyvät muutokset jaetaan keskuksille talousjohtajan hyväksymänä (TAM2020).

 

Talousarvion toteutumista seurataan toimielimissä kuukausittain. Kaupunginvaltuustolle laaditaan talouden toteutuman raportti maaliskuun lopun, kesäkuun lopun sekä syyskuun lopun tilanteesta.

 

Talousarviota ja sen määräyksiä on noudatettava toiminnassa. Tilivelvolliset vastaavat vastuualueidensa taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta. Tilivelvollisten viranhaltijoiden on valvottava, että vastuualueen toiminnassa noudatetaan hyväksyttyä talousarviota ja käyttösuunnitelmaa sekä niihin liittyviä tavoitteita. Toimintaa ja taloutta tulee sopeuttaa siten, että asetetut tavoitteet on mahdollista saavuttaa. Mikäli on ilmeistä, ettei asetettuihin tavoitteisiin päästä, tulee tieto asiasta saattaa toimielinkäsittelyyn siten, että valtuusto voi päättää talousarvioon sisältyvien määrärahojen ja tavoitteiden muutokset. Pienten määrärahamuutosten (esim. hankeavustukset) vuoksi ei tehdä talousarviomuutosta, ellei ole oletettavissa, että muutos voi vaikuttaa tili- ja vastuuvapauden perustana olevan toimintakatteen muodostumiseen.

 

Sivistyslautakunnan ulkoiset toimintakulut 31.8.2020 (17.9.2020 tilanteen mukaan) olivat n. 21,0 M€ toteutumisprosentin ollessa 63,1 % (ulk. ja sis. 26,5 M€, 62,3 %). Toimintatuloja kertyi n. 3,0 M€ toteutumisprosentin ollessa 92,3 % (ulk. ja sis. 3,0 M€, 91,3 %), toimintakate oli 18,0 M€.

 

Talousarvion mukaisen laskennallinen toteutuman elokuussa tulisi olla 66,7 %.

 

 

 

Oheismateriaali	7	sila 08 ulk ja sis
	8	sila 08

 

 

 

 

 

Päätösehdotus                 Vs. Sivistysjohtaja Leena Laakso

 

Sivistyslautakunta merkitsee elokuun 2020 käyttötalouden toteutuman tiedokseen.

 

 

 

Päätös                               

Sivistyslautakunta hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.

 

 

 

 

 

Tiedoksi