Sivistyslautakunta (1.6.2017 - 31.5.2021)
Pöytäkirja 04.03.2020/Pykälä 30

Asianro 318/02.02.02/2020

§ 30

Sivistyslautakunnan käyttötalouden toteutuma 1/2020

 

 

 

                                            Talouspäällikkö Esa Ilanti 24.2.2020:

 

Talousarvion sitovuus määräytyy lautakunnittain siten, että sitovia lukuja ovat lautakunnan ulkoiset kokonaistulot, kokonaismenot ja netto. Lautakunta voi suorittaa muutoksia palvelualueiden välillä. Tili- ja vastuuvapauden edellyttämä sitovuus muodostuu toimintakatteesta (nettobudjetti).

 

Lautakunnat laativat hyväksytyn talousarvion perusteella yksityiskohtaisen käyttösuunnitelman palveluittain. Käyttösuunnitelman sisällöstä ja siihen tehtävistä muutoksista päättää lautakunta. Työllisyysmäärärahamuutokset ja koululaisten kesätyövarauksen jakamiseen liittyvät muutokset jaetaan keskuksille talousjohtajan hyväksymänä (TAM2020).

 

Talousarvion toteutumista seurataan toimielimissä kuukausittain. Kaupunginvaltuustolle laaditaan talouden toteutuman raportti maaliskuun lopun, kesäkuun lopun sekä syyskuun lopun tilanteesta.

 

Talousarviota ja sen määräyksiä on noudatettava toiminnassa. Tilivelvolliset vastaavat vastuualueidensa taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta. Tilivelvollisten viranhaltijoiden on valvottava, että vastuualueen toiminnassa noudatetaan hyväksyttyä talousarviota ja käyttösuunnitelmaa sekä niihin liittyviä tavoitteita. Toimintaa ja taloutta tulee sopeuttaa siten, että asetetut tavoitteet on mahdollista saavuttaa. Mikäli on ilmeistä, ettei asetettuihin tavoitteisiin päästä, tulee tieto asiasta saattaa toimielinkäsittelyyn siten, että valtuusto voi päättää talousarvioon sisältyvien määrärahojen ja tavoitteiden muutokset. Pienten määrärahamuutosten (esim. hankeavustukset) vuoksi ei tehdä talousarviomuutosta, ellei ole oletettavissa, että muutos voi vaikuttaa tili- ja vastuuvapauden perustana olevan toimintakatteen muodostumiseen.

 

Sivistyslautakunnan ulkoiset toimintakulut 31.1.2020 olivat n. 2,6 M€ toteutumisprosentin ollessa 7,9 %. Toimintatuloja kertyi n. 0,8 M€ toteutumisprosentin ollessa 24,6 %, toimintakate oli 1,8 M€.

 

Talousarvion mukaisen laskennallinen toteutuman tulisi olla n. 8,3 %.

Tulojen korkean toteutuminen johtuu hankerahojen 525 678 € (vuonna 2019 tulleet, siirretyt vuodelle 2020) kirjautuminen jo kirjanpitoon. Myös varhaiskasvatuksen maksutuotot ovat toteutuneet talousarviota paremmin toteutuma 9,6 %.

 

 

 

Oheismateriaali	5	Toteutuma sila ulkoinen 1/2020.pdf
	6	Toteutuma sila ulkoinen ja sisäinen 1/2020.pdf

 

 

Päätösehdotus                 Sivistysjohtaja Juha-Pekka Lehmus

 

Sivistyslautakunta merkitsee tammikuun 2020 käyttötalouden toteutuman tiedokseen.

 

 

 

Päätös                               

Sivistyslautakunta hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.

 

 

 

 

 

Tiedoksi