Kaupunginvaltuusto
Pöytäkirja 19.06.2017/Pykälä 123

Asianro 61/02.02.02/2017

§ 123

Tilausten toteutuminen 31.3.2017

 

Päätöshistoria

 

Kaupunginhallitus 29.5.2017 180 §

 

”Talousjohtaja Anna-Kristiina Järvi 23.5.2017: 

 

Liitteenä ovat koko kaupungin tuloslaskelma keskuksittain maaliskuun lopussa sekä tilausten toteumat lautakunnittain.

 

Koko kaupunki

 

Koko kaupungin tuloihin ja menoihin vuodelle 2017 vaikuttavat vesihuollon taseyksikön poistuminen omaksi yhtiökseen sekä perustoimeentulotuen järjestämisen vastuun siirtyminen kelalle. Tuloja ja menoja siirtyi kumpaakin yhteensä noin 12,5 miljoonaa euroa. Nämä edellä mainitut toimintojen siirrot vaikuttavat vuosien välillä tehtäviin vertailulukuihin.

 

Laskennallinen toteuma maaliskuun lopussa on 25 %.

 

Kaupungin toimintatuotot ovat 9,9 miljoonaa euroa (vähennystä viime vuoteen 18,0 %) ja ovat talousarviosta 25,0 %.

 

Toimintakulut ovat -38,5 miljoonaa euroa (vähennystä viime vuoteen 7,0 %) ja ovat talousarviosta 23,9 %. Toteuman tulee olla alle laskennallisen toteuman, jotta talousarviossa pysytään menojen osalta. Toteumaan tulee vaikuttamaan kesäkuussa maksettavat lomarahat noin 1,6 miljoonaa euroa, jotka ovat kilpailukykysopimuksen vaikutuksesta tänä vuonna noin 30 % pienemmät kuin edellisenä vuonna.

 

Toimintakate on -28,6 miljoonaa euroa (vähennystä viime vuoteen 2,5 %), toteumaprosentti on 23,5 %.

 

Vuosikate on 3,5 miljoonaa euroa (viime vuonna 4,0 miljoonaa euroa) ja tilikauden tulos 1,8 miljoonaa euroa (viime vuonna 2,0 miljoonaa euroa).

 

Verotulojen toteutuminen 30.4.2017 ja ennuste

 

Kuntaliitto on päivittänyt huhtikuussa kuntien veroennustekehikkoa. Kaikkien kuntien koko vuoden tilitysarvio on -1,1 %, Raision -1,4 %. Kunnallisverotilitykset vähenisivät Raisiossa 1,5 %, yhteisöverot vähenisivät 5,3 % ja kiinteistöverojen kasvu olisi 1,8 % viime vuoteen verrattuna.

 

Arvion mukaan kunnallisverotilitysten kasvu tulee olemaan negatiivista vuonna 2017 verrattuna vuoteen 2016. Negatiivinen kehitys johtuu pääosin kilpailukykysopimuksen voimaantulosta ja sen kunnallisverotuottoja alentavasta vaikutuksesta.

 

Raision osalta 1,5 %:n tuloverojen lasku tarkoittaisi 84,1 miljoonan euron verotilityksiä vuonna 2017. Talousarvion mukainen ennuste on kuitenkin pienempi, jolloin negatiivisesta kehityksestä huolimatta talousarvio tultaisiin ylittämään kunnallisverojen osalta noin 0,8 miljoonaa euroa.

 

Yhteisöverojen toteuma huhtikuun lopussa on edellisvuotta 2,5 % alhaisempi. Verohallinnon tietojen perusteella yhteisöille maksuunpantujen ennakkoverojen määrä on alkuvuonna viime vuotta korkeampi, mutta odotettavissa on, että taso laskee kevään mittaa. Yhteisverokertymän ennustetaan kasvavan tänä vuonna koko maassa hyvin maltillisesti. Tämän hetkisen ennusteen mukaan yhteisöverotuotot tulevat Raisiossa jäämään talousarviosta noin 0,2 miljoonaa euroa.

 

Kiinteistöverot tilitetään kunnille pääosin syys- ja lokakuussa. Kiinteistöverotuottojen ennustetaan toteutuvan 0,3 miljoonaa euroa parempana kuin talousarviossa.

Huhtikuun verotuloennusteen mukaan talousarvion verotulotavoite tullaan tänä vuonna saavuttamaan ja kuntaliiton ennusteen mukainen verotulokertymä on 96,8 miljoonaa euroa. Talousarvio ylittyisi tämän hetkisen ennusteen mukaan 0,9 miljoonaa euroa.

 

Valtionosuudet

 

Vuoden 2017 päätöksen mukaan valtionosuudet tulevat toteutumaan noin 28,2 miljoonan euron suuruisena eli 0,1 miljoonaa euroa suurempina kuin talousarviossa.

 

Konsernihallinto

 

Kaikkien lautakuntien nettomenot ovat alle laskennallisen talousarvion lukuun ottamatta konsernihallintoa.

 

Konsernihallinnon toimintatuotot ovat kasvaneet 0,8 % viime vuoteen verrattuna ja ovat talousarviosta 20,1 %.

 

Konsernihallinnon toimintakulut ovat kasvaneet 7,1 % viime vuoteen verrattuna ja ovat talousarviosta 30,3 %.

 

Konsernihallinnon talousarvioon sisältyy 1,2 miljoonan euron kohdentamaton säästötavoite. Konsernihallinnosta maksetaan keskitetysti koko kaupungin jäsenmaksuja ja työllisyysvaraukseen liittyviä kustannuksia, jotka vaikuttavat menojen kohdentumiseen vuoden aikana. Kirjanpito siirtyi konsernihallintoon teknisestä keskuksesta, joka nostaa konsernihallinnon kustannuksia verrattuna viime vuoteen.

 

Sosiaali- ja terveys

 

Sosiaali- ja terveyspalvelulautakunnan toimintatuotot ovat vähentyneet 6,9 % viime vuoteen verrattuna ja ovat talousarviosta 23,6 %.

 

Toimintakulut ovat vähentyneet 5,2 % viime vuoteen verrattuna ja ovat talousarviosta 23,4 %. 

 

Perustoimeentulotuen järjestämisen vastuu siirtyi vuoden alusta kelalle. Perustoimeentulotuen kustannukset ja niihin liittyvät tulot vaikuttavat viime vuoden vastaavan ajan vertailtaviin tietoihin.

 

 

Sivistyskeskus (sis.vapaa-aika)

Sivistyslautakunnan toimintatuotot ovat toteutuvat etupainotteisesti valtion tukien ja avustusten johdosta. Hankerahoitus on vähentynyt viimeisten vuosien aikana. Toimintatuotot ovat vähentyneet 22,3 % viime vuoteen verrattuna ja ovat 32,6 % talousarviosta.

 

Sivistyslautakunnan toimintakulut ovat vähentyneet 3,1 % viime vuoteen verrattuna ja ovat talousarviosta 23,9 %.

 

Vapaa-aikalautakunnan toimintakulut ovat kasvaneet 13,5 % viime vuoteen verrattuna ja ovat talousarviosta 25,7 %. Tuloja on kertynyt viime vuotta 22,2 % enemmän ja ovat 30,7 % talousarviosta. Alkuvuodesta on kertynyt enemmän maksutuottoja pääsymaksuihin liittyen.

 

Tekninen keskus (sis. ympäristö)

 

Ympäristölautakunnan toimintatuotot ovat kasvaneet 36,2 % viimevuoteen verrattuna ja ovat 35,8 % talousarviosta. Toimintakulut ovat kasvaneet 1,8 % viime vuoteen verrattuna ja ovat 21,0 % talousarviosta.

 

Teknisen lautakunnan toimintatuotot ovat vähentyneet 51,2 % viime vuodesta ja ovat talousarviosta 28,7 %. Toimintakulut ovat vähentyneet 22,2 % viime vuoteen verrattuna ja ovat 24,1 % talousarviosta.

 

Huomioon tulee ottaa, että vesihuollon taseyksikkö ei ole enää luvuissa mukana, joka vaikuttaa edellisen vuoden vertailtaviin lukuihin. Erityisesti vesihuollon tulojen vaikutus on ollut käyttötalouden luvuissa merkittävä.

 

Tekninen lautakunta on toteutunut alkuvuonna talousarvion mukaisesti ja alittaa laskennallisen talousarvion.

 

Investoinnit (myynnit)

 

Investoinneista on toteutunut 24,3 % eli 2,4 miljoonaa euroa.

 

Maanmyyntiä on toteutunut maaliskuun loppuun mennessä 0,1 miljoonaa euroa. Tavoite koko vuodelle on 1,0 miljoonaa euroa.

 

Sairaanhoitopiiri

 

Sairaanhoitopiiri julkaisee kuukausittain jäsenkuntalaskutuksen poikkeamat tasaerälaskutuksesta-kaavion.

 

Erikoissairaanhoito on budjetoitu yhtenevästi sairaanhoitopiirin kanssa. Tämä tarkoittaa, että ennakkosuunnitelman mukainen tasaerälaskutus on toteutunut talousarvion mukaan. 

 

Sairaanhoitopiirin palvelujen käyttö ei kuitenkaan ole tasainen kuukausittain, vaan erikoissairaanhoidon käyttö on ollut pienempi kuin tasaerälaskutus. Raision osalta käyttö alittaa 1,1 % tasaerälaskutuksen, Ruskon osalta alitus on peräti 7,7 % tasaerälaskutukseen nähden. Luvut ovat poikkeuksellisia viime vuosiin nähden, kun yleensä maalis-huhtikuussa käyttö on ollut vilkkaimmillaan ja tasoittunut kesän aikana. Raision osalta sekä TYKS:n, psykiatrian että päivystyksen käyttö on alle viime vuoden tason. Ruskolla erityisesti psykiatrian merkittävästi pienempi laskutus selittää muutosta.

 

Huhtikuussa tilanne näyttää jäsenkuntalaskutuksen poikkeamaa Raision osalta -1,3 % ja Ruskon osalta -8,9 %.

 

Vielä ei ole tarkoituksenmukaista tehdä ennustetta koko vuoden käytöstä, mutta viime vuosiin nähden tilanne on positiivinen ja ennusteen mukaan pysytään talousarviossa.

 

Ennuste loppuvuodelle

Talousarvion mukainen tilikauden alijäämä vuoden lopussa on 4,5 miljoonaa euroa. Huhtikuussa ilmestyneen kuntaliiton verotuloennusteen mukaan talousarvion verotulotavoite saavutetaan ja ylitetään noin 0,9 miljoonaa euroa. Valtionosuuksien ennustetaan toteutuvan noin 0,1 miljoonaa euroa suurempana kuin talousarviossa. Kaupunki on saanut kevään aikana osinkotuottoja 0,9 miljoonaa euroa, jotka ovat parantaneet osittain tulosennustetta talousarvioon verrattuna.

Huomioon tulee ottaa, että konsernihallinnon talousarviossa on jakamaton 1,2 miljoonan euron erillinen henkilöstösäästö. Kokonaisuutena kaupungin talouden ennuste on talousarviota parempi, mutta kuitenkin niin että talous päätyy edelleen miinukselle. Loppuvuoden toteumaan liittyy merkittävästi epävarmuustekijöitä, etenkin verotulojen kertymiseen, maan myynnin ja vuokraamiseen liittyviin tuloihin sekä erikoissairaanhoidon kustannuksiin.  

 

 

Henkilöstö

 

Talousarvion, henkilöstömäärän ja henkilötyövuosien toteutumisesta laaditaan raportit lautakunnittain maaliskuun lopun, kesäkuun lopun sekä syyskuun lopun tilanteesta. Raportit tuodaan valtuuston tietoon.

 

Liitteenä ovat henkilöstön lukumäärä konsernihallinnon ja lautakuntien osalta 31.3.2017. Henkilötyövuosien raportoiminen vuoden aikana ei ole mahdollista nykyisellä palkkajärjestelmällä. Henkilöstön lukumäärät 31.3.2017 löytyvät sivulta 2.

 

 

Päätösehdotus                           Kaupunginjohtaja Ari Korhonen

 

ehdottaa valtuustolle, että valtuusto päättää merkitä asian tiedokseen. Asia esitellään valtuustolle 19.6.2017 kokouksessa.

 

 

Päätös                                            Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.”

 

 

Oheismateriaali

2

Tilausten toteutuminen 31.3.2017

 

 

 

Päätösehdotus                           Kaupunginhallitus

 

ehdottaa valtuustolle, että valtuusto päättää merkitä asian tiedokseen.

 

Päätös                                           

Kaupunginhallituksen tekemä ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.