Sivistyslautakunta (1.8.2021 - 31.5.2025)
Pöytäkirja 03.11.2021/Pykälä 117

Asianro 326/02.02.02/2021

§ 117

Sivistyslautakunnan käyttötalouden toteutuma syyskuu 2021

 

 

 

 

                                                          Talouspäällikkö Esa Ilanti 26.10.2021:

 

Talousarvion sitovuus määräytyy lautakunnittain siten, että sitovia lukuja ovat lautakunnan ulkoiset kokonaistulot, kokonaismenot ja netto. Lautakunta voi suorittaa muutoksia palvelualueiden välillä. Tili- ja vastuuvapauden edellyttämä sitovuus muodostuu toimintakatteesta (nettobudjetti).

 

Lautakunnat laativat hyväksytyn talousarvion perusteella yksityiskohtaisen käyttösuunnitelman palveluittain. Käyttösuunnitelman sisällöstä ja siihen tehtävistä muutoksista päättää lautakunta.

 

Talousarvion kuukausikohtaista toteutumista seurataan toimielimissä. Kaupunginvaltuustolle laaditaan talouden toteutuman raportti maaliskuun lopun, kesäkuun lopun sekä syyskuun lopun tilanteesta.

 

Talousarviota ja sen määräyksiä on noudatettava toiminnassa. Tilivelvolliset vastaavat vastuualueidensa taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta. Tilivelvollisten viranhaltijoiden on valvottava, että vastuualueen toiminnassa noudatetaan hyväksyttyä talousarviota ja käyttösuunnitelmaa sekä niihin liittyviä tavoitteita. Toimintaa ja taloutta tulee sopeuttaa siten, että asetetut tavoitteet on mahdollista saavuttaa. Mikäli on ilmeistä, ettei asetettuihin tavoitteisiin päästä, tulee tieto asiasta saattaa toimielinkäsittelyyn siten, että valtuusto voi päättää talousarvioon sisältyvien määrärahojen ja tavoitteiden muutokset. Pienten määrärahamuutosten (esim. hankeavustukset) vuoksi ei tehdä talousarviomuutosta, ellei ole oletettavissa, että muutos voi oleellisesti vaikuttaa tili- ja vastuuvapauden perustana olevan toimintakatteen muodostumiseen.

 

Sivistyslautakunnan ulkoiset toimintakulut 30.9.2021 olivat n. 25,8 M€ toteutumisprosentin ollessa 73,8 % (ulk. ja sis. 32,8 M€, 73,6 %). Toimintatuloja kertyi n. 3,8 M€ toteutumisprosentin ollessa 110,7 % (ulk. ja sis. 3,8 M€, 109,6 %), toimintakate oli 22,0 M€.

 

Varhaiskasvatusmaksuissa tuli voimaan uusi maksulaki 1.8.2021 jonka myötä varhaiskasvatusmaksutuotot pienenevät, samanaikaisesti alkoi myös kaksivuotinen esiopetuskokeilu, näiden seurauksena syyskuun maksutuotot varhaiskasvatuksessa olivat -27 % prosenttia pienemmät verrattuna kevään maksuihin. Kuntaliiton arvio uuden maksulain vaikutuksista oli -26 % pienennys verrattuna vuoden 2019 tuloihin.

 

Talousarvion mukaisen laskennallinen toteutuman syyskuussa tulisi olla 75,0%.

 

 

Oheismateriaali	3	sila ulk 092021.pdf
	4	sila ulk  ja sis 092021.pdf

 

 

Päätösehdotus                           Sivistysjohtaja Leena Laakso

 

Sivistyslautakunta merkitsee syyskuun toteutuman tiedokseen ja lähettää sen edelleen kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustoon.

 

 

 

Päätös                                           

Sivistyslautakunta hyväksyi päätösesityksen yksimielisesti.

 

 

 

 

 

Tiedoksi

Kaupunginhallitus